Deze 2e bestuursrapportage 2022 start met een financiële samenvatting en de programmalijnen. Daarna volgen de begrotingsprogramma’s en een hoofdstuk financiën.
De begrotingsprogramma's bestaan uit de zogenaamde drie W-vragen en de voortgang op de investeringskredieten. De inhoud van de begrotingsprogramma's is als volgt:
Wat willen we bereiken?
De teksten komen nog uit het coalitieakkoord "Meierijstad zijn we samen", omdat dit de basis is voor de begroting 2022. De 2e bestuursrapportage 2022 en de jaarstukken 2022 volgen de begrotingsindeling.
Wat gaan we daarvoor doen?
De voortgang bij de 2e W-vraag ‘Wat gaan we daar voor doen?’ of beter ‘Wat hebben we daar in de 1e helft 2022 voor gedaan?’ is in de vorm van een zogenaamd stoplichtenrapportage. U kunt dan snel zien wat de voortgang is van deze activiteiten. Wij informeren u over de voortgang van alle activiteiten uit de programmabegroting 2022.
De symbolen in de rapportage hebben de volgende betekenis:
| = Gerealiseerd of loopt volgens planning. |
|---|---|
| = Deels gerealiseerd |
| = Niet gerealiseerd |
Wat kost het?
Bij de 3e W-vraag "Wat kost het?" zijn de financiële ontwikkelingen opgenomen en de voortgang op eenmalige budgetten. De financiële ontwikkelingen zijn ingedeeld in de volgende categorieën:
- Bestaand beleid: wijzigingen > € 50.000 in het door de raad vastgestelde beleid, een toelichting is opgenomen bij het begrotingsprogramma.
- Gemeentefonds: dit zijn de financIële gevolgen van de meicirculaire 2022, waarover u een aparte raadsinformatiebrief heeft ontvangen
- Kapitaallasten : dit betreffen wijzigingen als gevolg van herberekening van de toegerekende rente op basis van actuele rentekosten en boekwaarden;
- Overige technische mutaties : overboekingen tussen diverse begrotingsposten waardoor de inzet van de middelen met betrekking tot de bestedingsdoelen niet wordt gewijzigd, maar die om administratieve redenen worden doorgevoerd;
- Kleine wijziging bestaand beleid : Dit betreffen wijzigingen bestaand beleid < € 50.000.
- Corona : bijstelling van geraamde lasten en baten als gevolg van corona. Deze zijn opgenomen in een apart overzicht met uitgebreide toelichting;
De omvang van de ontwikkeling is het saldo van baten en lasten op de betreffende post. Wanneer bij een ontwikkeling het bedrag € 0 staat, dan zijn baten en lasten aan elkaar gelijk of wordt een onttrekking uit een reserve voorgesteld. In de toelichting op de ontwikkeling is aangegeven om welk bedrag aan lasten het gaat.
Naast de ontwikkelingen op de reguliere budgetten, wordt in dit onderdeel gerapporteerd over de eenmalige budgetten. Er wordt een totaal overzicht gegeven van alle eenmalige budgetten die bij het betreffende programma horen. Daarnaast worden de afwijkingen gerapporteerd op de budgetten > € 100.000.
Investeringen
Naast de 3 W-vragen wordt per programma in het onderdeel Investeringen de voortgang op de investeringen gerapporteerd. Er wordt een totaal overzicht gegeven van de investeringen die bij het betreffende programma horen. Als er een grote afwijking is op inhoudelijke voortgang, planning of budget, dan wordt onder de tabel een toelichting geven. Als geen toelichtingen zijn opgenomen dan loopt de uitvoering van de investeringen conform verwachting.
Financiën
We gaan hier in op de voortgang van de besteding van de post onvoorzien. Er wordt een indicatie gegeven van de uitgaven en inkomsten in verband met Corona.